中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的重要基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。改革开放以来，中小企业快速发展，已经成为我国经济增长的重要动力之一。在产品技术创新、产业结构调整、区域经济崛起，解决就业和农村劳动力转移等方面发挥着重要作用。但也要看到，尽管近年来不少金融机构都将中小企业业务作为自己改善业务结构、客户结构和调整战略方针、履行社会责任的重点，中小企业贷款满足率在不断上升，但融资难问题，一直是制约中小企业进一步发展的障碍。我们必须采取更加积极有效的政策措施，进一步加强对中小企业的金融支持，完善小企业信贷考核体系，鼓励建立小企业贷款风险补偿基金，发展多层次中小企业信用担保体系，落实好对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税和代偿损失在税前扣除的政策，拓宽中小企业融资渠道，切实解决中小企业特别是小企业融资难问题。
不断加强对中小企业的金融支持，要建立健全有利于支持中小企业发展的金融政策。要完善小企业信贷考核体系，提高小企业贷款呆账核销效率，建立完善信贷人员尽职免责机制。要对商业银行开展中小企业信贷业务实行差异化的监管政策。要鼓励建立小企业贷款风险补偿基金，对金融机构发放小企业贷款按增量给予适度补助，对小企业不良贷款损失给予适度风险补偿。要积极推动对中小企业金融服务创新和体制机制的创新，完善财产抵押制度和贷款抵押物认定办法，采取动产、应收账款、仓单、股权和知识产权质押等方式，缓解中小企业贷款抵质押不足的矛盾，开办多种为中小企业服务的融资业务。国有商业银行和股份制银行要建立小企业金融服务专营机构，完善中小企业授信业务制度，逐步提高中小企业中长期贷款的规模和比重，提高贷款审批效率，创新金融产品和服务方式。要建立和完善中小企业金融服务体系，大力发展小额贷款公司和村镇银行的发展，适当发展民营中小银行，建立适合中小企业需求的服务体系。
银行等金融机构要进一步推进和完善在更高层面上建立专门机构，对工作流程、风险管理、合规内涵进行改造，并且注重队伍培养。要在机制上进行常态化持续的建设，努力完善内部独立核算机制、高效审批机制、激励约束机制和专业化人员培训机制。要进一步加强中小企业、微小企业贷款以及高新技术中小企业贷款工作的培训和交流力度，加大整个产品应变的研发力度，用新的激励约束办法来培养一支专业的队伍。
加强和改善中小企业金融服务，还要发挥信用信息服务在中小企业融资中的作用。要推进中小企业信用制度建设，建立和完善中小企业信用信息征集机制和评价体系，提高中小企业的融资信用等级。要完善个人和企业征信系统，为中小企业融资提供方便快速的查询服务。要构建守信受益、失信惩戒的信用约束机制，增强中小企业信用意识。
由于中小企业数量庞大，分布在各行各业，又处在不同的发展阶段，融资需求多种多样，仅靠银行等金融机构不可能也难以把不同行业处在不同发展阶段的中小企业对于资金的需求完全解决，有关部门一方面要为改善金融服务创造良好条件，另一方面要积极培育和健全多层次的资本市场体系，拓宽中小企业直接融资渠道，以多样化的产品满足广大中小企业多元化的资金需求。一是要为改善金融服务创造良好条件，在保护银行债权、防止逃废银行债务、处置抵贷资产、合法有序进行破产清算等方面营造有利于向中小企业开展信贷投放的环境；可以通过资本注入、风险补偿等方式增加对信用担保公司的支持，加快帮助组织建立规范运作的担保机构，落实对中小企业担保、贴息等扶持政策；可考虑实行对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税等优惠政策；可以考虑加强对金融机构向中小企业提供贷款增量部分给予适当的奖励，以鼓励金融机构向中小企业增加信贷投放。二是要拓宽直接融资渠道。比如，可以考虑通过积极的政策支持，尽快制定有关基金方面的各项法律法规，促进形成多层次、多渠道、多形式的风险投资基金和产业投资基金体系；加强对社会资金支持中小企业发展的鼓励和引导，落实和完善促进创业投资企业发展的税收优惠政策。
当然也要认识到，中小企业融资难是一个全球性的难题，也是一项系统工程，既需要大银行的支持，也需要中小金融机构、小额贷款公司的不懈努力，更需要中小企业自身的管理进步和发展壮大。广大中小企业要练好内功，加强管理，提高自己的实力，提高自己的信誉度。一是要及早进行产业升级、结构调整和科技创新，自力更生。要增强对市场机会的捕捉能力和把握能力，积极开展技术创新，着眼长远，努力创造新的市场需求，培养新的产业，向“专、精、特、新”方向发展，努力形成以特色产业或优势企业的产品品牌为龙头，以中小企业专业化合作和协同创新为特色的产业、产品配套链；积极运用新技术、新工艺、新产品、新科技成果，提高技术水平，降低消耗、减少对环境的影响，提高资源利用率。有关部门要建立健全有利于中小企业自主创新的制度与激励机制，包括市场快速反应机制、科学决策机制、资金保障机制和人才激励机制等，加强知识产权保护，为中小企业自主创新提供制度保障，增强创新能力。二是要坚持把引进、培养、使用、凝聚人才作为提升企业创新能力的重要内容，加强人才队伍建设，提高企业技术开发、新技术应用能力；提高合作意识，借助“外脑”、运用社会资源弥补企业自身不足，增强自主创新和依托社会资源联合创新的能力，提高企业的核心竞争力。与此同时，要树立诚信观念，积极配合金融机构参加企业信用评级，树立合法经营、诚信立业观念，提升企业信用形象。
（作者单位：中国金融研究中心）
（责任编辑：侯彦方）
