随着国家逐步加大对金融犯罪的打击力度，犯罪分子不断更新犯罪的“障眼法”“隐身术”。虽然“马甲不同”“话术各异”，但其本质却是殊途同归。依法严惩金融犯罪的同时，还需构建防范化解金融风险合力，加强金融穿透式监管，金融从业人员应遵守职业道德，切莫碰触法律红线。

　　金融犯罪影响面广、处置难度大，犯罪手段呈现专业化发展趋势。在大众眼中，金融行业高精尖人才聚集，特别是随着互联网金融的迅速发展，对于高级技术人才、管理人才的需求量逐渐扩大。与此同时，非法集资犯罪主体也呈精英化趋势。此类群体虽然具有较高学历，但是仍因法制观念淡薄而陷入非法集资的“罪与罚”。

　　非法集资类案件多假借投资理财名义，利用互联网集资。在备受关注的周辉集资诈骗案中，被告人周辉注册成立中宝投资公司，并担任法定代表人。公司上线运营“中宝投资”网络平台，借款人（发标人）在网络平台注册、缴纳会费后，可发布各种招标信息，吸引投资人投资。检察机关发布的典型案例揭示，非法集资犯罪分子要么以非金融类机构名称注册公司，以高额返利为诱饵；要么标榜其公司有官方背景，虚假宣传请君入瓮。

　　司法案例反映出金融监管漏洞。例如常说的“地下钱庄”，不法分子以非法获利为目的，未经国家有关部门批准，擅自从事跨境汇款、买卖外汇、资金支付结算业务等违法犯罪活动。该类组织游离于金融监管体系外，极易形成巨大的资金黑洞，严重危害国家金融安全与稳定。再如，部分第三方支付机构、存管银行等对存管资金无法尽到存管职责。

　　诸多东窗事发的案例一再提醒，金融机构内部监管有缺失，行业监管有待加强，部分金融人员法律意识淡薄。在金融行业发展过程中，部分金融从业人员无法坚守职业道德，在高额利益驱使下，突破法律底线，严重破坏了金融发展的生态环境。加上投资参与者普遍的逐利心态，被所谓“保本”蒙蔽，助长非理性投资，客观上对金融乱象起到“推波助澜”的作用。

　　强化金融犯罪打击力度，构建防范化解金融风险合力，一方面，司法机关应透过现象看本质，进行穿透式审查，正确区分金融创新与金融犯罪。对非法集资特别是涉黑涉恶犯罪，加大打击力度；对合法合规的金融创新予以充分依法保护。

　　另一方面，司法机关与金融监管部门应密切配合，完善司法机关与行政机关之间案件移送、信息共享和会商研判等机制建设，进一步提升金融监管效能。同时，合理区分行政处罚与刑事处罚界限，既要防止金融犯罪入罪门槛过低造成刑罚越位，又要避免严重违法犯罪行为无法进入刑事程序而影响打击效果。

　　作为金融机构，要健全内部治理结构，这既是增强风险抵御能力的要求，也是防范金融从业人员犯罪发生的需要。加强对金融从业者职业道德教育和法制教育的同时，充分发挥行业自律机构的作用，完善行业维权与惩戒机制，强化责任意识、风险意识。（作者：于中谷）